نکات مهم در اخذ تخفیف مالیاتی کسب و کارها
مالیات یکی از مهم‌ترین و اساسی‌ترین منابع درآمدی دولت‌ها به شمار می‌رود. دولت‌ها با اخذ مالیات از شهروندان و کسب و کارها، قادر به تأمین بخش قابل توجهی از هزینه‌های جاری و سرمایه‌ای خود می‌شوند.
مالیات یکی از مهم‌ترین و اساسی‌ترین منابع درآمدی دولت‌ها به شمار می‌رود. دولت‌ها با اخذ مالیات از شهروندان و کسب و کارها، قادر به تأمین بخش قابل توجهی از هزینه‌های جاری و سرمایه‌ای خود می‌شوند. کمک به ایفای نقش مؤثر در توسعه زیرساخت‌ها، ارائه خدمات عمومی و اجرای برنامه‌های اقتصادی و اجتماعی، دولت‌ها را بر آن داشته است تا به عنوان یکی از ارکان اصلی نظام مالیاتی کشور عمل کنند.
فراوری بخشی از درآمدهای مالیاتی برای اهداف تنظیمی و کنترلی اقتصاد نیز از دیگر کارکردهای نظام مالیاتی به شمار می‌رود. به طوری‌که دولت‌ها می‌توانند با تغییر نرخ‌های مالیاتی یا ارائه تسهیلات و معافیت‌های مالیاتی، بر روند فعالیت‌های اقتصادی تأثیر بگذارند. با توجه به اهمیت مالیات و نقش آن در اقتصاد و زندگی شهروندان، بسیاری از افراد و کسب و کارها به دنبال یافتن راهکارهایی برای کاهش مالیات پرداختی خود هستند.
در این مقاله، به بررسی نکات مهم در اخذ تخفیفات مالیاتی برای کسب و کارها پرداخته می‌شود تا صاحبان کسب و کارها بتوانند با استفاده از این روش‌ها، مالیات کمتری پرداخت کنند و در نتیجه، بر سودآوری و رشد کسب و کار خود تأثیر مثبتی بگذارند.
پرداخت مالیات کمتر به شیوه قانونی
بسیاری از افراد نگران پرداخت مالیات هستند و به دنبال راه‌های قانونی برای کاهش آن می‌گردند. خوشبختانه، قوانین و مقررات مالیاتی راهکارهای متعددی را در اختیار مودیان قرار داده است که می‌توانند با استفاده از آنها، مالیات کمتری پرداخت کنند.
یکی از این راهکارها، استفاده از دستگاه‌های کارتخوان سیار است. این دستگاه‌ها با ثبت دقیق تراکنش‌های مالی و ارائه گزارش‌های به موقع به مراجع مربوطه، می‌توانند محاسبه مالیات را برای کسب و کارها تسهیل کنند. به این ترتیب، صاحبان کسب و کار می‌توانند با اطمینان از صحت و دقت محاسبات مالیاتی، از حقوق قانونی خود در زمینه کاهش مالیات بهره ببرند.
علاوه بر استفاده از دستگاه‌های کارتخوان سیار، راهکارهای دیگری نیز در اختیار مودیان قرار دارد که در ادامه به معرفی آنها خواهیم پرداخت. این راهکارها شامل بهره‌گیری از معافیت‌های مالیاتی، انجام اصلاحات در صورت‌های مالی و بهره‌مندی از مشوق‌های مالیاتی است. با به‌کارگیری این روش‌ها، صاحبان کسب و کار می‌توانند در چارچوب قوانین، مالیات کمتری پرداخت نمایند.
نحوه پرداخت مالیات کمتر
پاسخ به این سؤال مهم که “چگونه مالیات کمتری بدهیم؟” نیازمند توجه به چند نکته کلیدی است. این نکات، جزو مهم‌ترین راهکارهای قانونی برای کاهش مبلغ مالیات پرداختی به شمار می‌آیند.
پرداخت سر وقت مالیات
یکی از راه‌های قطعی و موثر برای کاهش مبلغ مالیات پرداختی، پرداخت به موقع مالیات است. این راهکار به افراد این امکان را می‌دهد تا از تخفیفات مالیاتی بهره‌مند شوند و در نتیجه، مبلغ کمتری را به عنوان مالیات به دولت پرداخت کنند.
بر اساس قوانین مالیاتی، در صورتی که مودیان مالیاتی به مدت حداقل سه سال متوالی، اظهارنامه مالیاتی و اظهارنامه ارزش افزوده خود را در زمان مقرر به اداره مالیات ارائه کرده و مبلغ آن را نیز در موعد مقرر پرداخت نمایند، می‌توانند از تخفیف 5 درصدی بر روی کل مالیات سه سال اخیر خود بهره‌مند شوند.
این تخفیف مالیاتی، علاوه بر کاهش بار مالیاتی، به عنوان مشوقی برای پرداخت به موقع مالیات نیز محسوب می‌شود. بنابراین، رعایت موعد مقرر در ارائه و پرداخت اظهارنامه‌های مالیاتی، نه تنها از جرایم و هزینه‌های اضافی جلوگیری می‌کند، بلکه امکان بهره‌مندی از تخفیفات قانونی را نیز فراهم می‌سازد. برای محاسبه راحتتر مالیات می‌توانید از دستگاه کارتخوان سیار استفاده کنید زیرا گزارش تراکنش‌های شما به صورت مستقیم برای اداره مالیات ارسال می‌شود و مبلغ محاسبه شده در دسترس شما قرار می‌گیرد.
محاسبه و ثبت استهلاک دارایی‌های مستهلک شونده
یکی دیگر از روش‌های قانونی برای پرداخت مالیات کمتر، محاسبه و ثبت استهلاک دارایی‌های مستهلک شونده است. برخی از دارایی‌های موجود در کسب و کارها، همچون ابزارها و ماشین‌آلات، در طول زمان دچار استهلاک و کاهش ارزش مادی می‌شوند.
در چنین مواردی، مودیان مالیاتی می‌توانند با ارائه مدارک کامل برای تعیین ارزش استهلاک، از تخفیفات مالیاتی بهره‌مند شوند. این تخفیفات به آنها امکان می‌دهد تا مبلغ مالیات پرداختی را کاهش دهند.
برای محاسبه و ثبت استهلاک دارایی‌ها، باید ارزش اولیه، مدت زمان استفاده و نرخ استهلاک مشخص شوند. سپس این اطلاعات در صورت‌های مالی ثبت و به سازمان امور مالیاتی ارائه می‌گردد. با این اقدام، بخشی از ارزش دارایی‌ها به‌عنوان هزینه قابل قبول مالیاتی محاسبه و از مبلغ مالیات پرداختی کسر خواهد شد.
بنابراین، شناسایی و ثبت صحیح استهلاک دارایی‌های مستهلک شونده، یکی دیگر از راهکارهای قانونی مؤثر برای پرداخت مالیات کمتر محسوب می‌شود.
بنابراین، به‌روز نگه داشتن اطلاعات در زمینه قوانین و مقررات مالیاتی می‌تواند تا حد زیادی به پرداخت مالیات کمتر کمک کند. این امر مستلزم پیگیری مداوم تغییرات و به‌کارگیری به موقع معافیت‌ها و مشوق‌های قانونی در محاسبات مالیاتی است.
با داشتن اطلاعات به‌روز از قوانین مالیاتی و بهره‌گیری مناسب از معافیت‌ها و تخفیفات موجود، مودیان مالیاتی می‌توانند در چارچوب قانون، مبلغ مالیات پرداختی خود را به میزان قابل‌توجهی کاهش دهند.
بندهای قانون برای تخفیف مالیاتی
قانون مالیات‌های مستقیم در بندهای ۱۸۹ و ۱۹۰ به طور کامل به موضوع تخفیفات مالیاتی و چگونگی پرداخت مالیات کمتر پرداخته است. این مواد قانونی، راهکارهای مؤثری را برای کاهش بار مالیاتی در اختیار مودیان قرار می‌دهد:
۱. تخفیف خوش‌حسابی (ماده ۱۸۹): چنانچه مودی مالیاتی طی سه سال متوالی، بدون مراجعه به هیئت حل اختلاف مالیاتی، مالیات تعیین شده را پرداخت کند و همچنین دفاتر و مدارک مالیاتی وی مورد پذیرش سازمان امور مالیاتی قرار گیرد، مشمول تخفیف مالیات خواهد شد. در این حالت، اعتبار جایزه خوش‌حسابی به وی پرداخت یا در حساب سنوات وی منظور خواهد شد.
۲. تخفیف پرداخت علی‌الحساب (ماده ۱۹۰): چنانچه مودی مالیاتی، مالیات خود را پیش از سررسید مقرر پرداخت کند، مشمول تخفیف (۱% به‌ازای هر ماه) از مبلغ کل مالیات متعلق به وی خواهد شد. اما تسویه مالیات پس از موعد مقرر، منجر به تعلق جریمه‌ای معادل ۲.۵% به‌ازای هر ماه تأخیر خواهد شد.
بنابراین، با بهره‌گیری از این تخفیفات قانونی و رعایت موعد مقرر پرداخت مالیات، مودیان می‌توانند در چارچوب قوانین، مالیات کمتری پرداخت نمایند.
سخن پایانی
همانطور که مطرح شد که پرداخت مالیات امری ضروری است، زیرا خدمات عمومی بر پایه آن می‌چرخد. با این حال، می‌توان با استفاده از راهکارهای قانونی همچون پرداخت به موقع، محاسبه استهلاک دارایی‌ها، پیگیری مستمر قوانین و استفاده از تخفیفات، مالیات پرداختی را کاهش داد. این امر نیازمند توازن میان انجام تکلیف شهروندی و استفاده از روش‌های قانونی برای کاهش بار مالیاتی است. با داشتن دستگاه کارتخوان سیار می‌توانید محاسبه مالیات را از دوش خود بردارید و با پرداخت به موقع مشمول تخفیف شوید.
